Банки все чаще блокируют счета компаний, ссылаясь или требования законодательства о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, или на требования ЦБ по борьбе с фиктивными организациями и схемами по обналичиванию денежных средств.
Возникающие риски при блокировке расчетного счета организации
Возможное осуществление мошеннических действий с целью хищения крупных сумм денежных средств, заблокированных на расчетных счетах.
Информация о блокировке денежных средств может оказаться в распоряжении мошенников, которые имеют возможность негласно получать данную информацию из налоговых инспекций и банков.
Наибольшую опасность представляет получение мошенниками судебных решений и исполнительных листов с использованием поддельных паспортов, а также путем вовлечения в схемы хищения работников судов или нотариальных органов, злоупотребляющих своими должностными обязанностями.
В этой ситуации в службу судебных приставов или обслуживающий банк предоставляется подлинный исполнительный лист, и у банка отсутствуют законные основания отказать в перечисление заблокированных денежных средств взыскателю, которые в дальнейшем обналичиваются через фирмы-однодневки, оформленные на подставных лиц.
Варианты с использованием поддельных судебных решений или исполнительных надписей нотариуса встречаются гораздо реже, т.к. в настоящее время банки и судебные приставы проверяют подлинность представленных судебных решений, и хищение возможно только в результате прямого нарушения сотрудниками банка или судебными приставами своих должностных обязанностей.
Информация о сомнительных операциях и участвующих в них организациях может быть направлена обслуживающими банками, Центральным Банком России и Росфинмониторингом в правоохранительные и налоговые органы.
В связи с этим выявление банком сомнительных операций, проводимых клиентом, существенно увеличивает риск проведения в дальнейшем проверок со стороны налоговых или правоохранительных органов.
Среди формализованных причин для блокировки – могут быть решения налоговых органов, основанные на:
- неподаче декларации в налоговый орган;
- отсутствии подтверждения о получении по ТКС требований налогового органа;
- необеспечении получения от налогового органа документов в электронной форме по ТКС;
- неуплате налогов.
Или рекомендации Центрального банка, включающие среди прочего следующие признаки
- транзитный характер операций;
- списание денежных средств в срок менее двух дней после зачисления, или даже просто «регулярные списания денежных средств»;
- низкая налоговая нагрузка организации.
При этом банки не ограничены указанными признаками сомнительных операций и имеют право на проведение дополнительных мероприятий внутреннего контроля. Кроме того, банки вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении расходных операций, если запрошенные для пояснения документы не представлены или если у работников банков возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Как правило, после выявления сомнительных операций клиента уведомляют об отказе в дальнейшем обслуживании и настоятельно рекомендуют поменять обслуживающий банк. При этом происходит подобное достаточно часто даже в случаях предоставление дополнительных документов и пояснений после приостановления расходных операций. В худших случаях – компания даже не сможет получить имеющиеся на ее счетах денежные средства.
Юристы компании «МэйДэй» проводят для своих клиентов комплексный аудит рисков компании (в том числе с учетом особенностей конкретных банков), помогают корректно построить работу с банком, а главное – оперативно помогают решить проблему, если банк заблокировал счет или отказывает в дальнейшем обслуживании.
В случае возникновения рисков хищения денежных средств наши адвокаты помогут вам незамедлительно осуществить необходимые юридические действия, направленные на разблокировку и перевод денежных средств под контроль собственников.
Мы понимаем, что срочность – один из главных критериев реакции на блокировку счета. Благодаря большому накопленному опыту работы с различными банками, наши адвокаты знают: какие действия необходимо предпринимать в первую очередь, как правильно подготовить требования и документы, и как оценить реальные угрозы в связи с блокировкой счета.
Если у вас заблокировали счет, или налоговая угрожает заблокировать счет, или банк требует предоставить документы в соответствии с 115-ФЗ – вы можете позвонить нам или подъехать в офис для встречи с адвокатом, чтобы оценить опасность происходящего для вашей компании и определить правильную стратегию поведения. Мы отреагируем быстро и поможем вам избежать негативных последствий.
